Oprava odpočítanej dane pri nezaplatenej faktúre v programe WinPU
Vážení zákazníci,
v súvislosti s legislatívnou zmenou v oblasti DPH prinášame podrobný návod, ako postupovať pri oprave odpočítanej dane pri nezaplatenej faktúre v účtovnom programe WinPU. Táto zmena vychádza z novely zákona o DPH, konkrétne z §53b, ktorá nadobudla účinnosť a má priamy dopad na podnikateľskú prax.
Ako na opravu odpočítanej dane v programe WinPU?
Opravu odpočítanej dane odporúčame vykonávať prostredníctvom interných dokladov. Postupujte nasledovne:
-
Hodnotu DPH zaevidujte na stranu MD s mínusovou hodnotou.
-
Vstúpte do voľby „DPH F12“.
-
V tabuľke DPH vyplňte tieto údaje:
-
Plnenie DPH: PTUZ
-
Riadok DPH: Vrátenie dane – Oprava odpočítanej dane podľa §53b
-
Príznak: Dobropis
-
Takto zadaný doklad sa automaticky premietne do výkazu DPH na riadok 29 a do kontrolného výkazu na riadok C2.
Na čo si dať pozor?
Aby bolo možné vygenerovať správny XML súbor pre kontrolný výkaz DPH s opravenou odpočítanou daňou, je potrebné mať nainštalovanú minimálne verziu WinPU 4.94.051. Skontrolujte si preto, či máte aktuálny softvér.
Tlačové zostavy – Oprava odpočítanej dane WinPU
V programe WinPU si viete zobraziť a vytlačiť doklady vhodné na opravu cez tieto zostavy:
-
Tlač – Saldo
-
Výber podľa hraníc
-
Zostava s počtom dní omeškania
Tieto nástroje vám pomôžu rýchlejšie identifikovať faktúry, ktoré sú po splatnosti a spadajú do povinnosti opraviť si odpočítanú daň.
Odporúčaná legislatíva
Podrobnosti k úprave DPH nájdete priamo na stránkach finančnej správy SR.